Analysis of the Influence of BOPO, NIM and Inflation on the Profitability of Bank BRI Syariah in 2013-2020

Azhar Alam; Eni Setyowati; Aditama Chandra Wiguna; Renaldi Sahrul Nizam

doi:10.54045/talaa.v2i1.505

Authors

Azhar Alam Universitas Muhammadiyah Surakarta, Indonesia
Eni Setyowati Universitas Muhammadiyah Surakarta, Indonesia
Aditama Chandra Wiguna Universitas Muhammadiyah Surakarta, Indonesia
Renaldi Sahrul Nizam Universitas Muhammadiyah Surakarta, Indonesia

DOI:

https://doi.org/10.54045/talaa.v2i1.505

Keywords:

Operating Costs with Operating Income (BOPO), Net Interest Margin (NIM), Inflation, Return On Assets (ROA), Ordinary Least Square (OLS)

Abstract

This study analyzes factors affecting BRI Syariah Bank's profitability in Indonesia. This study sampled BRI Syariah Bank's 2013-2020 yearly financial statements that fit the study's requirements. Data for Bopo, Nim, Inflation, and Roa come from the official BRI Syariah bank and Bank Indonesia (BI) websites for 2013 – 2020. This study uses the ROA ratio as a metric of BRI Syariah Bank's profitability and BOPO, NIM, and Inflation as independent variables. This study uses the Ordinary Least Square (OLS) data analysis method to obtain a thorough picture of the relationship between variables using Eviews10 software. According to study, BOPO negatively affects ROA (Return on Assets). Operating Costs and Operating Income (BOPO) are less significant than required. The study shows that BOPO has a detrimental impact on ROA (Return on Assets). NIM and inflation study results had little impact on BRI Syariah Bank's ROA. This study reveals that Islamic banks are resilient to inflation and don't rely on profit margins. This study suggests Islamic banks reduce operating costs to boost profitability.

References

Ali, Q., Maamor, S., Yaacob, H., & Tariq Gill, M. U. (2018). Impact of Macroeconomic Variables on Islamic Banks Profitability. Journal of Accounting and Applied Business Research, 1(2), 20–35. https://doi.org/10.51325/ijbeg.v1i2.14

Almadany, K. (2012). Pengaruh Loan To Deposit Ratio, Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional Dan Net Interest Margin Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Riset Akuntansi Dan Bisnis, 12(2), 165–183. Retrieved from https://core.ac.uk/download/pdf/290032926.pdf

Amelia, E. (2015). Financial Ratio and Its Influence To Profitability in Islamic Banks. Al-Iqtishad: Jurnal Ilmu Ekonomi Syariah, 7(2), 229–240. https://doi.org/10.15408/aiq.v7i2.1700

Anwar, C., & Miqdad, M. (2017). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA) Terhadap Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Tahun 2008 - 2012. Jurnal Riset Dan Jurnal Akuntansi, 1(1), 42–47. https://doi.org/doi.org/10.33395/owner

Asriningrum, C. (2019). Analisis Pengaruh NPF, DPK, Dan Roa Terhadap Market Share Bank Syariah Di Indonesia (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Periode 2014-2018) (IAIN Purwokerto). IAIN Purwokerto. Retrieved from http://repository.iainpurwokerto.ac.id

Aziz, S. A. (2016). Pengaruh Corporate Governance Terhadap Nilai Perusahaan Dengan Kinerja Keuangan Sebagai Variabel Intervening Pada Perusahaan Manufaktur Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2010-2014 (UIN Alauddin Makassar). UIN Alauddin Makassar. Retrieved from http://repositori.uin-alauddin.ac.id/id/eprint/821

Dahlan, A. (2012). Bank Syariah: Teoritik, Praktik, Kritik. Yogyakarta: Teras.

Darmawi, H. (2012). Manajemen Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara.

Fahmi, I. (2012). Analisis Kinerja Keuangan. Bandung: Alfabeta.

Fitriyani, E., Setyowati, E., & Muhtarom, M. (2016). Analisis faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Pada Perbankan Umum Syariah Di Indonesia Periode 2010-2013 (Universitas Muhammadiyah Surakarta). Universitas Muhammadiyah Surakarta. Retrieved from http://eprints.ums.ac.id/id/eprint/43661

Gunanteo, D. S. G., Suprihati, & Aristi, F. W. (2018). Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR), Dana Pihak Ketiga (DPK) Dan Return On Asset (ROA) Terhadap Pembiayaan Musyarakah. Jurnal Edunomika, 2(2). https://doi.org/http://dx.doi.org/10.29040/jie.v2i02.316

Hardiyanti, W., Utomo, Y. P., & Rosyadi, I. (2019). Analisis Pengaruh Inflasi, Bi Rate, Car, Npf, Dan Bopo Terhadap Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Di Indonesia Tahun 2013-2017. (Universitas Muhammadiyah Surakarta). Universitas Muhammadiyah Surakarta. Retrieved from http://eprints.ums.ac.id/id/eprint/76511

Hery. (2017). Auditing dan Asuransi. Jakarta: Grasindo.

Ifham, A. (2015). Ini Lho Bank Syariah Memahami Bank Syariah Dengan Mudah. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama.

Ismail. (2014). Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana Prenada Media Group.

Kasmir. (2016). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Rajagrafindo Persada.

Kiswanto, K., & Purwanti, A. (2016). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Menurut Risk Based Bank Rating Terhadap Kinerja Keuangan Dengan Good Corporate Governance Sebagai Variabel Pemoderasi Pada Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah Di Indonesia. Jurnal Akuntansi Indonesia, 5(1), 15. https://doi.org/10.30659/jai.5.1.15-36

Kusumastuti, W. I., & Alam, A. (2019). Analysis of Impact of CAR, NPF, BOPO on Profitability of Islamic Banks (the Year 2015-2017). Journal of Islamic Economic Laws, 2(1), 30–59. https://doi.org/10.23917/jisel.v2i1.6370

Maulana, M. R. (2015). Analisis Pengaruh Inflasi, Capital Adequacy Ratio, Biaya Operasional Dan Pendapatan Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Syariah Periode 2010 -2014 (UIN Syarif Hidayatullah Jakarta). UIN Syarif Hidayatullah Jakarta. Retrieved from http://repository.uinjkt.ac.id/dspace/handle/123456789/30522

Medyawati, H., & Yunanto, M. (2018). The Effects of FDR, BOPO, and Profit-Sharing on The Profitability of Islamic Banks in Indonesia. International Journal of Economics, Commerce and Management, VI(5), 811–825. Retrieved from http://ijecm.co.uk/wp-content/uploads/2018/05/6551.pdf

Mokoagow, S. W. & M. F. (2015). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal EBBANK, 6(1), 33–62. https://doi.org/10.53088/jadfi.v1i1.7

Muhamad. (2014). Manajemen Dana Bank Syariah. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Munir, M. (2018). Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR dan Inflasi terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Ihtifaz: Journal of Islamic Economics, Finance, and Banking, 1(1), 89. https://doi.org/10.12928/ijiefb.v1i1.285

Murhadi, W. R. (2015). Analisis Laporan Keuangan, Proyeksi dan Valuasi Saham. Jakarta: Salemba Empat.

Murni, A. (2013). Ekonomika Makro. Bandung: PT Refika Aditama.

Ningtyas, E. T. (2019). Analisis Pengaruh Dpk, Nim, Bopo, Car Terhadap Rasio Profitabilitas (Roa) Pada Bank Umum Syariah Yang Go Public (STIE Perbanas Surabaya). STIE Perbanas Surabaya. Retrieved from http://eprints.perbanas.ac.id/id/eprint/5731

Pandia, F. (2012). Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Jakarta: Rineka Cipta.

Pratama, I., Setyowati, E., & Harun. (2020). Analisis Pembiayaan Bagi Hasil Mudharabah,FDR,NPF,Terhadap Profitabilitas Roa Pada Bank Mandiri Syariah Tahun 2015-2018 (Universitas Muhammadiyah Surakarta). Universitas Muhammadiyah Surakarta. Retrieved from http://eprints.ums.ac.id/86671/13/Naskah Publikasi new.pdf

Putong, I. (2013). Economics Pengantar Mikro dan Makro. Jakarta: Mitra Wacana Media.

Putri, C. L. &, & Lautania, M. F. (2016). Pengaruh Capital Intensity Ratio, Inventory Intensity Ratio, Ownership Structure dan Profitability Terhadap Effective Tax Rate (ETR) (Studi Pada Perusahaan Manufaktur Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun2011- 2014). Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Akuntansi (JIMEKA), 1(1), 101–119. Retrieved from http://jim.unsyiah.ac.id/EKA/article/view/759

Ridwan, M. M., Werdaningtyas, H., & Grace, M. V. (2013). Dinamika dan Heterogenitas Inflasi di Indonesia (No. No.Wp/06/2013).

Riyadi, A. D. (2014). Pengertian Laporan Keuangan.

Sahara, A. Y. (2013). Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI, dan Produk Domestik Bruto Terhadap Return on Asset Bank Syariah di Indonesia (Universitas Negeri Surabaya; Vol. 1). Universitas Negeri Surabaya. Retrieved from https://jurnalmahasiswa.unesa.ac.id/index.php/jim/article/view/1502

Siwu, N. G., Murni, S., & Tulung, J. E. (2018). Pengaruh CAR, NPL, LDR, NIM Dan BOPO Terhadap ROA Pada Industri Perbankan Yang Masuk Dalam LQ-45 Periode Agustus 2015 – Januari 2018. 6(3), 325–334. Retrieved from https://ejournal.unsrat.ac.id/index.php/jrbm/article/view/20148

Sudarmawanti, E., & Pramono, J. (2017). Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM Dan LDR Terhadap ROA (Studi Kasus Pada Bank Perkreditan Rakyat di Salatiga Yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2011 -2015). Journal of Economic and Business, 10(1). https://doi.org/http://dx.doi.org/10.52353/ama.v10i1.143

Sukirno, S. (2012). Makroekonomi Teori Pengantar (Ketiga). Jakarta: Rajawali Pers.

Sumarlin. (2016). Analisis Pengaruh Inflasi, CAR, FDR, BOPO, Dan NPF Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Jurnal Ekonomi, Manajemen & Akuntansi, 6(2), 296–313. https://doi.org/https://doi.org/10.24252/.v6i2.2910

Suminar, Y. P., & Setyowati, E. (2019). Analisis Pengaruh Inflasi, Nilai Tukar Rupiah, Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) dan Pendapatan Domestik Bruto (PDB) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2013-2017 (Universitas Muhammadiyah Surakarta). Universitas Muhammadiyah Surakarta. Retrieved from http://eprints.ums.ac.id/id/eprint/76183

Suwarno, R. C. &, & Muthohar, A. M. (2018). Analisis Pengaruh NPF, FDR, BOPO, CAR, dan GCG Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2013-2017. Jurnal Bisnis Dan Manajemen Islam, 6(1), 94. https://doi.org/10.21043/bisnis.v6i1.3699

Tejaningrum, M. (2019). Analisis Pengaruh CAR, FDR, NPF, dan BOPO Terhadap Profitabilitas (Return On Assets) Pada Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah Tahun 2015-2018 (IAIN Purwokerto). IAIN Purwokerto. Retrieved from http://repository.iainpurwokerto.ac.id/5887/

Tho’in, M. (2019). Profitability of Islamic Commercial Banks In Indonesia. IQTISHADIA: Jurnal Ekonomi & Perbankan Syariah, 6(2), 89. https://doi.org/10.19105/iqtishadia.v6i2.2429

Tumewang, Y. K., Isnaini, R. N., & Musta’in, J. L. (2019). The Impact Of Macro Economy Toward Profitability Of Islamic Bank. Asian Journal of Islamic Management (AJIM), 1(2), 101–108. https://doi.org/10.20885/ajim.vol1.iss2.art4

Usman, H. (2016). Pengaruh Ratio-Ratio Keuangan CAR, LDR, NIM, BOPO, NPL Terhadap ROA. Jurnal Riset Bisnis Dan Manajemen, 4(1), 67–82. Retrieved from https://ejournal.unsrat.ac.id/index.php/jrbm/article/view/12352

Wibowo, E. S., & Syaichu, M. (2013). Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Jurnal Manajemen Diponegoro, 2(2), 1–10. Retrieved from https://ejournal3.undip.ac.id/index.php/djom/article/view/2651

Widiastuty, T. (2017). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Volume Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil Pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Manajemen, 21(1), 90–103. https://doi.org/10.34208/jba.v19i1.60

Wilardjo, S. B. (2019). Peranan Dan Perkembangan Bank Syariah Di Indonesia. Jurnal Unimus, 53(9), 1689–1699.

Yuliana, & Pratiwi, C. W. (2020). Factors Affecting Return on Assets (ROA) in Banking Companies Listed in Indonesia Stock Exchange (IDX) Period 2015-2018. Asian Journal of Social Science and Management Technology, 2(1). Retrieved from http://www.ajssmt.com/Papers/213950.pdf

Yusuf, A. M. (2017). Metode Penelitian: Kuantitatif, Kualitatif, Dan Penelitian Gabungan. Jakarta: Kencana.